某檢察院指控張某某涉嫌非法吸收公眾存款罪，辯護(hù)人首先認(rèn)為被告人張某某的行為不符合非法吸收公眾存款罪的犯罪構(gòu)成，不能認(rèn)定構(gòu)成此罪；除此之外即便構(gòu)成犯罪，本案也應(yīng)當(dāng)以單位犯罪追究被告人張某某等人的刑事責(zé)任，鑒于本案存在免除處罰情節(jié)，且被告人張某某具有自首、立功等諸多法定、酌定從輕、減輕處罰之情節(jié)，懇請(qǐng)貴院依法查明案件事實(shí)，正確適用法律，對(duì)被告人張某某依法公正判決。 

【辯護(hù)詞 】
尊敬的審判長(zhǎng)、審判員： 
天津行通律師事務(wù)所接受本案被告人張某某親屬之委托，并征得其本人同意，指派我們擔(dān)任其一審辯護(hù)人，依法出庭履行職務(wù)。通過查閱案卷材料、了解案情、會(huì)見在押的犯罪嫌疑人及參加今天的庭審，辯護(hù)人發(fā)表以下辯護(hù)意見： 
第一部分：關(guān)于本案定性：辯護(hù)人認(rèn)為起訴書指控被告人張某某犯有非法吸收公眾存款罪不能成立。 
從本案事實(shí)來看，被告人張某某不符合該罪的主客觀要件。具體闡述如下： 

一、被告人張某某的行為不符合該罪的客觀要件 
根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第一條 違反國(guó)家金融管理法律規(guī)定，向社會(huì)公眾吸收資金的行為，同時(shí)具備下列四個(gè)條件的，除刑法另有規(guī)定的以外，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”： 
（一）未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法的形式吸收資金； 
（二）通過媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開宣傳； 
（三）承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)； 
（四）向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金。 
綜合上述分析，被告人張某某的行為并不符合非法吸收公眾存款罪的行為特征，不符合該罪的客觀要件。 

二、不符合主觀要件 
構(gòu)成該罪要求主觀上應(yīng)明知自己不具有吸收存款的資格或者吸收存款的方式、內(nèi)容不合法，明知非法吸收或者變相吸收公眾存款的行為會(huì)發(fā)生擾亂金融秩序的結(jié)果，并且希望或者放任這種結(jié)果發(fā)生。從吸收公眾“存款”的行為來看，行為人應(yīng)有將吸收的存款用于信貸的目的。 
（一）、辯護(hù)人認(rèn)為，被告人張某某主觀上并不明知天津向向仁公司不具有吸收公眾存款的資格，或者吸收存款的方式、內(nèi)容不合法。 
被告人張某某主觀上缺乏違法性認(rèn)識(shí)。非法吸存罪并非普通犯罪，也并不像故意殺人罪一樣為老百姓所普遍知曉。即便從事法律專業(yè)的人士也不見得就完全知道這一罪名的概念、特征。被告人張某某并非從事法律專業(yè)，根本認(rèn)識(shí)不到向仁公司吸收客戶投資的這種方式、內(nèi)容是非法的。公安機(jī)關(guān)偵查過程中對(duì)張某某所做所有筆錄并未問及是否知道向仁公司是在非法吸收公眾存款。被告人張某某是否明知向仁公司非法吸存證據(jù)不足。 
“天津向仁公司將以自有資金保障甲方的投資本金和固定利息”，天津市永誠(chéng)泰信投資擔(dān)保有限公司也出具了保證合同用于保障投資風(fēng)險(xiǎn)。在這種雙保險(xiǎn)的情況下，被告人張某某沒有理由懷疑向仁公司的合法性。所以，從這個(gè)角度來說，被告人張某某也是受騙者。 
關(guān)于被告人張某某與向仁公司是否存在犯意聯(lián)絡(luò)的問題。辯護(hù)人認(rèn)為，被告人張某某與向仁公司不可能存在犯意聯(lián)絡(luò)。 
（二）、從吸收公眾“存款”的行為來看，行為人應(yīng)有將吸收的存款用于信貸的目的。首先被告張某某肯定不符合該條規(guī)定，甚至真正吸收存款的向仁公司吸收存款的目的是用于房產(chǎn)投資并不是用于信貸。 
由此可見，被告人張某某不符合非法吸收公眾存款罪的主觀要件。 
綜上所述，被告人張某某不管從行為上還是從主觀想法上并不符合該罪的主客觀要件，與向仁公司也不存在共同犯罪的問題，所以不構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。因此起訴書指控被告人張某某犯有非法吸收公眾存款罪不能成立。 

三、辯護(hù)人認(rèn)為，被告人張某某介紹客戶劉淑珍進(jìn)行投資理財(cái)?shù)男袨閼?yīng)定性為履行行業(yè)職責(zé)的行為，屬合法行為。 
（請(qǐng)法庭注意！是劉某讓張某某幫其投資的?。?。 
當(dāng)今社會(huì)，有錢人委托專業(yè)理財(cái)師進(jìn)行投資理財(cái)是很正常的現(xiàn)象，從而催生了投資理財(cái)師這個(gè)行業(yè)。投資理財(cái)師這個(gè)行業(yè)有以下特點(diǎn)： 
（1）理財(cái)師的職責(zé)有兩方面： 
①投資人將資金交給自己信任的理財(cái)師進(jìn)行投資管理； 
②理財(cái)師給自己的客戶提供理財(cái)信息，介紹客戶投資理財(cái)。 
（2）投資理財(cái)顧問在介紹客戶投資理財(cái)過程中抽取提成作為報(bào)酬。 
（3）是否投資由投資人決定。結(jié)合本案，張某某作為劉某的私人投資理財(cái)顧問，給自己的客戶提供理財(cái)信息，介紹客戶投資理財(cái)是在履行職責(zé)，在此過程中抽取提成作為自己的報(bào)酬也是在行使自己的權(quán)利。而且是否投資也是由劉某自己決定。因此張某某的行為并不違法更不構(gòu)成犯罪。 
綜上所述，被告人張某某作為劉某的投資理財(cái)顧問，給其提供理財(cái)信息、介紹理財(cái)產(chǎn)品是在履行顧問職責(zé)，而且該行為也符合投資理財(cái)師的行業(yè)規(guī)則，應(yīng)屬合法行為。 
第二部分：法律適用，辯護(hù)人認(rèn)為，被告人張某某系理財(cái)公司職員，其職責(zé)內(nèi)容就是幫助自己的客戶進(jìn)行投資理財(cái)，所以，張某某介紹劉某向向仁公司進(jìn)行投資是在履行自己的工作職責(zé)，是單位行為。 
單位犯罪，一般是指公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體為本單位或者本單位全體成員謀取非法利益，由單位的決策機(jī)構(gòu)按照單位的決策程序決定，由直接責(zé)任人員具體實(shí)施的犯罪。單位犯罪有兩個(gè)特點(diǎn)： 
1、由單位的決策機(jī)構(gòu)作出決定，由直接責(zé)任人員具體實(shí)施。 
2、為本單位謀取非法利益。辯護(hù)人認(rèn)為，本案符合單位犯罪的上述兩個(gè)特點(diǎn)，應(yīng)以單位犯罪對(duì)被告人張某某定罪科刑。 
二、為本單位北京大眾聯(lián)合投資管理有限公司天津分公司謀取利益。 
第三部分—關(guān)于量刑：被告人張某某具有諸多法定、酌定從輕、減輕、免除處罰之情節(jié)。 
一、被告人張某某具有的法定從輕、減輕處罰情節(jié)： 
1、自首情節(jié)：根據(jù)《最高人民法院關(guān)于處理自首和立功具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》（法釋〔1998〕8號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱《解釋》）第一條，所謂自動(dòng)投案是指犯罪事實(shí)或者犯罪嫌疑人未被司法機(jī)關(guān)發(fā)覺，或者雖被發(fā)覺，但犯罪嫌疑人尚未受到訊問、未被采取強(qiáng)制措施時(shí)，主動(dòng)、直接向公安機(jī)關(guān)、人民檢察院或者人民法院投案。 
《最高人民法院關(guān)于處理自首和立功若干具體問題的意見》法發(fā)〔2010〕60號(hào)第一條，具有主動(dòng)性、自愿性，符合立法本意可以認(rèn)定為自動(dòng)投案。據(jù)此，辯護(hù)人認(rèn)為被告人之行為完全符合該項(xiàng)規(guī)定。 
（2）如實(shí)供述：被告人張某某歸案至今，始終如實(shí)供述自己的全部犯罪事實(shí)。 
2、從犯情節(jié)：被告人張某某受被告人安某、劉某指使參與非法吸收公眾存款犯罪活動(dòng)，在整個(gè)犯罪過程中僅起到次要、輔助作用，符合《刑法》第二十七條之規(guī)定，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其從犯地位并對(duì)其從輕、減輕處罰。 
（1）非本案犯意的提起者：被告人張某某是在公司老板安某的命令下進(jìn)行的非法集資活動(dòng)； 
（2）并非公司的決策人員：被告人張某某指示一個(gè)小的理財(cái)業(yè)務(wù)員，并非大眾聯(lián)合公司高管，沒有權(quán)利也沒有機(jī)會(huì)參與公司決策。 
（3）非人員糾集者：被告人張某某在本案中是被糾集者的角色。 
（4）非吸存行為的主要實(shí)施者：本案的非法吸收公眾存款行為主要由大眾聯(lián)合公司老板組織策劃，由理財(cái)經(jīng)理劉某負(fù)責(zé)實(shí)施，故其并非非法吸收公眾存款行為的主要實(shí)施者。 

二、被告人具有的酌定從輕處罰情節(jié)： 
1、被告人張某某退繳了全部非法所得，依法應(yīng)予從輕處罰。 
被告人張某某歸案后，如實(shí)供述自己非法獲利情況，并主動(dòng)將非法獲利退繳給公安機(jī)關(guān)。 
根據(jù)最高人民法院《關(guān)于貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策的若干意見》及《人民法院量刑指導(dǎo)意見》的規(guī)定，可對(duì)其退贓行為酌情從輕處罰。 
2、被害人劉淑珍的所有投資已在案發(fā)前返還，希望量刑時(shí)予以考慮。 
3、被告人張某某當(dāng)庭自愿認(rèn)罪，并如實(shí)供述其犯罪事實(shí)，依法可從輕處罰。 
根據(jù)《最高人民法院量刑指導(dǎo)意見》第十條之規(guī)定，自愿認(rèn)罪屬于酌定從輕處罰的量刑情節(jié)，請(qǐng)合議庭充分考慮其認(rèn)罪悔罪態(tài)度，對(duì)其從輕處罰。 
4、被告人張某某系初犯，主觀惡性較輕，人身危害性較小，建議法庭對(duì)其酌情從輕處罰。 
最高人民法院《關(guān)于貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策的若干意見》【法發(fā)[2010]9號(hào)】第14條規(guī)定，對(duì)主觀惡性相對(duì)較小，人身危險(xiǎn)性不大的被告人，依法可從輕處罰。 
其一，主觀惡性相對(duì)較小：并不明確股權(quán)基金、私募基金的特定要求，并未認(rèn)識(shí)到其行為構(gòu)成犯罪，并非有意觸犯法律，亦非有意造成行為的社會(huì)危害性，其行為顯現(xiàn)的主觀惡性相對(duì)較小，希望法庭予以考慮。 
其二，人身危險(xiǎn)性不大：被告人劉誠(chéng)念此前無(wú)犯罪之前科，且認(rèn)罪、悔罪，再犯可能性相對(duì)較小，屬于人身危險(xiǎn)性較小的被告人。 

三、免除處罰 
根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》“非法吸收或者變相吸收公眾存款，主要用于正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，能夠及時(shí)清退所吸收資金，可以免于刑事處罰；情節(jié)顯著輕微的，不作為犯罪處理?！?nbsp;
辯護(hù)人認(rèn)為，被告人張某某符合上述免除處罰情節(jié)，理由如下： 
1、非法吸收公眾存款的主體向仁公司在獲得投資后能夠?qū)⒋蟛糠仲Y金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。（主要用于房產(chǎn)經(jīng)營(yíng)） 
2、在案發(fā)前及時(shí)將被害人劉某的全部投資清退。